Kế toán thanh toán là gì? Công việc của kế toán thanh toán

Biết được những công việc kế toán phải làm trong thực tế sẽ giúp các bạn kế toán có sự chuẩn bị tốt nhất về kiến thức cũng như kinh nghiệm để ứng tuyển. Kế toán thanh toán là một vị trí nhận được nhiều sự quan tâm bởi tiềm năng phát triển và có vai trò quan trọng. Bài viết dưới đây Gia đình kế toán sẽ giúp các bạn hiểu rõ khái niệm và những công việc kế toán thanh toán phải làm trong thực tế các bạn tham khảo nhé!

Kế toán thanh toán là gì?

Kế toán thanh toán là vị trí thực hiện các công việc lập chứng từ thu – chi trong doanh nghiệp mỗi khi có nhu cầu cần thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản; ngoài ra cũng theo dõi, tổng hợp, hạch toán kế toán thanh toán các nghiệp vụ phát sinh, các nghiệp vụ kinh tế – tài chính cả trong và ngoài doanh nghiệp. Thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến việc sử dụng dòng tiền để thanh toán cho các đối tượng liên quan đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

Sẽ có nhiều người cho rằng kế toán thanh toán và kế toán công nợ vì chúng có chung cách thức theo dõi quản lý, nhưng thực tế chúng lại là hai lĩnh vực hoàn toàn khác nhau của ngành kế toán. Tuy nhiên 2 bộ phận kế toán này có liên quan mật thiết với nhau

(Kế toán công nợ có nhiệm vụ theo dõi những khoản công nợ của doanh nghiệp như: Công nợ với khách hàng, công nợ nội bộ, hoặc các loại công nợ khác…)

Xem thêm: Học kế toán online ở đâu tốt

Công việc của kế toán thanh toán

Vậy công việc của kế toán thanh toán cần phải làm những gì? Sau đây là mô tả chi tiết công việc của kế toán thanh toán phải làm trong doanh nghiệp thực tế:

Kế toán thanh toán

1. Kiểm soát quy trình kế toán

Là kế toán thanh toán, để có thể hoàn thành tốt được nhiệm vụ nhanh chóng và hiệu quả thì bạn phải tuân thủ theo một số quy trình cơ bản dưới đây

TH1: Khách hàng thanh toán trực tiếp:

  • Kế toán thanh toán cần phải cung cấp đầy đủ các thông tin như trên giấy “đề nghị nộp tiền” 
  • Sau khi đã kiểm tra và đối chiếu những thông tin được cung cấp thì kế toán thanh toán sẽ lập “phiếu thu” theo đúng quy định giao cho khách hàng và mang tiền nộp cho thủ quỹ
  • Khi thủ quỹ nhận được tiền đầy đủ thì mới ký tên và đóng dấu là đã thu tiền
  • Phòng kế toán nói chung, kế toán thanh toán nói riêng sẽ căn cứ vào phiếu thu đó để tiến hành ghi vào sổ chi tiết, sổ tổng hợp phải thu của khách hàng 

TH2: Khách hàng thanh toán qua ngân hàng:

  • Sau khi đã hoàn tất thủ tục thanh toán tại đó sẽ phải gửi giấy báo về cho công ty
  • Kế toán thanh toán sẽ là người căn cứ vào giấy báo đó để tiến hành ghi sổ chi tiết và sổ tổng hợp phải thu của khách hàng theo đúng quy định của kế toán

2. Quản lý các khoản thu

  • Thực hiện các nghiệp vụ thu tiền như: Thu tiền của cổ đông, thu tiền của khách hàng, thu hồi công nợ, thu tiền của thu ngân hàng ngày.
  • Thường xuyên cập nhật thông tin tiền gửi ngân hàng.
  • Theo dõi công nợ của cổ đông, khách hàng, nhân viên và đôn đốc thu hồi công nợ.
  • Theo dõi việc thanh toán qua thẻ của khách hàng.
  • Quản lý các chứng từ liên quan đến thu – chi.

3. Quản lý các khoản chi

  • Lập kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp hàng tháng, hàng tuần. 
  • Chịu trách nhiệm liên hệ với nhà cung cấp khi có vấn đề phát sinh
  • Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ thanh toán bằng tiền mặt, qua ngân hàng cho nhà cung cấp như: Nhận hóa đơn, đối chiếu công nợ, rà soát phiếu đề nghị thanh toán, lập phiếu chi.
  • Thực hiện các nghiệp vụ chi nội bộ như trả lương thưởng cho nhân viên, thanh toán tiền mua hàng bên ngoài…
  • Theo dõi nghiệp vụ tạm ứng.

4. Kiểm soát hoạt động thu ngân

  • Tiếp nhận các chứng từ liên quan từ bộ phận thu ngân.
  • Kiểm tra, đối soát tính hợp lý, hợp lệ của các chứng từ
  • Trong trường hợp doanh nghiệp không sử dụng các phần mềm quản lý thì kế toán thanh toán sẽ thực hiện việc kiểm soát những chững từ kế toán từ thu ngân cung cấp

5. Theo dõi quản lý quỹ tiền mặt

  • Kết hợp với thủ quỹ thu, chi theo đúng quy định.
  • Cùng với thủ quỹ đối chiếu, kiểm tra tồn quỹ cuối ngày
  • Lập báo cáo, in sổ sách tồn quỹ báo cáo cho ban giám đốc

Xem thêm: Công việc của kế toán bán hàng

Qua bài chia sẻ trên đây, Gia đình kế toán đã giúp các bạn hiểu rõ về vị trí kế toán thanh toán: Khái niệm, những công việc kế toán thanh toán phải làm. Mong rằng bài viết sẽ hữu ích với các bạn!

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *